Veel huiseigenaren willen weten of taxatiekosten aftrekbaar zijn. De regels verschillen per situatie en hangen af van het doel van de taxatie. In deze blog leest u wanneer u de kosten mag aftrekken, welke voorwaarden gelden en hoe u dit correct verwerkt in uw belastingaangifte.
Wat betekent aftrekbaarheid van taxatiekosten?
Aftrekbare kosten zijn kosten die u in uw belastingaangifte kunt meenemen. Hierdoor daalt uw belastbaar inkomen. U betaalt daardoor minder belasting. De Belastingdienst stelt duidelijke voorwaarden. De kosten moeten direct verbonden zijn aan het verkrijgen of verhogen van een hypotheek.
Niet alle taxatiekosten voldoen aan deze voorwaarden. Alleen de kosten die onderdeel zijn van het financieringsproces komen in aanmerking. Daarom is het belangrijk dat u precies weet waarom uw taxatie is uitgevoerd.
Wanneer zijn taxatiekosten aftrekbaar?
Taxatiekosten zijn aftrekbaar wanneer u een taxatie nodig heeft voor het afsluiten van een hypotheek. Deze kosten vallen onder financieringskosten. Ze horen bij de stappen die u moet doorlopen om uw lening rond te krijgen. U mag deze kosten aftrekken in het jaar waarin u ze betaalt.
Ook bij het verhogen van een bestaande hypotheek voor een verbouwing zijn taxatiekosten aftrekbaar. De taxatie ondersteunt de financiering van de verbetering. Zorg dat op de factuur duidelijk staat dat het doel van de taxatie verband houdt met de hypotheek.
Wanneer zijn taxatiekosten niet aftrekbaar?
Taxatiekosten zijn niet aftrekbaar wanneer de taxatie geen onderdeel is van het hypotheekproces. Dit geldt bijvoorbeeld bij verkoop, aankoopadvies, een erfenis of een echtscheiding. Deze taxaties vallen onder privé-uitgaven.
Ook een waardebepaling door een makelaar is nooit aftrekbaar. Een waardebepaling maakt geen deel uit van de financiering van een woning. Dit document wordt door de Belastingdienst niet gezien als een kost die bij de hypotheek hoort.
Welke onderdelen van de factuur zijn aftrekbaar?
Niet elk onderdeel van een taxatiefactuur is aftrekbaar. U mag alleen de kosten aftrekken die direct horen bij de waardering van de woning voor de hypotheek. Denk aan de taxatie zelf en de validatiekosten. Extra kosten zoals spoedtoeslagen kunnen buiten de aftrek vallen.
Controleer uw factuur goed. Veel taxateurs zetten kosten duidelijk uiteen. Bewaar de factuur en het betaalbewijs. Op die manier weet u welk bedrag u moet gebruiken in uw aangifte. Dit voorkomt fouten en zorgt voor overzicht.
Hoe u taxatiekosten verwerkt in uw belastingaangifte
U vult de aftrekbare taxatiekosten in bij de aftrekpost kosten eigen woning. Gebruik het bedrag dat hoort bij de taxatie die noodzakelijk is voor uw hypotheek. De Belastingdienst vraagt geen bewijsstukken bij het invullen, maar u moet ze wel kunnen tonen bij controle.
Let op het jaar van betaling. De datum waarop u betaalt bepaalt wanneer u de kosten mag aftrekken. De datum van het rapport speelt geen rol. Controleer daarom altijd uw factuur en bankafschrift.
Hoe zit het met de taxatiekosten bij het oversluiten van uw hypotheek?
Wanneer u uw hypotheek oversluit heeft u een nieuwe taxatie nodig. De taxatie ondersteunt de nieuwe financiering. Daarom zijn de kosten aftrekbaar. U mag ze volledig opnemen in uw aangifte.
Dit geldt ook wanneer u kiest voor een lagere rente of nieuwe voorwaarden. Bij een nieuwe lening hoort een nieuwe waardering. De Belastingdienst ziet dit als financieringskosten en accepteert de aftrek.
Belastingvoordeel bij verbouwing en bouwdepot: wat is aftrekbaar?
Wanneer u een verbouwing financiert met extra hypotheek heeft u vaak een taxatie nodig. Deze taxatie is aftrekbaar. De kosten horen bij het aanvragen van het bouwdepot en vallen onder financieringskosten.
Bij een bouwdepot werkt dit hetzelfde. De taxatie die de waarde voor en na de verbouwing bepaalt is onderdeel van de beoordeling door de bank. U mag deze kosten aftrekken. Bewaar de documentatie voor uw administratie.
Zijn desktop taxaties ook aftrekbaar?
Desktop taxaties zijn goedkoper en worden soms gebruikt door banken. Als de bank deze taxatie accepteert voor uw hypotheek vallen de kosten onder dezelfde regels. Ze zijn aftrekbaar wanneer ze onderdeel zijn van de financiering.
Zorg dat u een duidelijke factuur ontvangt. De Belastingdienst moet kunnen zien dat de taxatie onderdeel is van het hypotheekproces. Zonder juiste documentatie kan de aftrek worden afgewezen.
Veelgemaakte fouten bij het aftrekken van taxatiekosten
Een veelgemaakte fout is dat mensen ook taxaties voor verkoop of aankoopadvies opvoeren. Deze kosten zijn niet aftrekbaar. Ze maken geen deel uit van het financieren van uw woning. Controleer daarom altijd het doel van de taxatie.
Een tweede fout is het aftrekken van kosten in het verkeerde jaar. De betaling telt, niet de datum van het rapport. Gebruik daarom uw bankafschrift als leidraad. Dit voorkomt problemen bij controle.
Welke documenten moet u bewaren?
Bewaar altijd de factuur van de taxatie, het betaalbewijs en eventuele e mails met uw bank of adviseur. Deze documenten bewijzen dat de taxatie nodig was voor de hypotheek. Ze zijn belangrijk als de Belastingdienst vragen stelt.
U hoeft deze documenten niet mee te sturen met uw aangifte, maar u moet ze wel kunnen tonen. Een goede administratie voorkomt onzekerheid en maakt uw aangifteproces eenvoudiger.
Hoe bepaalt u of uw kosten aftrekbaar zijn?
Bepaal eerst het doel van de taxatie. Gaat het om een hypotheek, oversluiten of financiering van een verbouwing dan zijn de kosten aftrekbaar. Gaat het om verkoop, aankoopadvies of privédoelen dan niet.
Twijfelt u. Vraag het aan uw adviseur of aan de Belastingdienst. Met een korte controle voorkomt u fouten. Zo weet u zeker dat u de juiste aftrek toepast.
Hoe pakt u dit slim aan?
Zorg dat u weet wanneer taxatiekosten aftrekbaar zijn. Controleer altijd het doel van uw taxatie. Bewaar uw documenten en verwerk de kosten in het juiste jaar. Door dit goed te regelen benut u uw fiscale voordelen zonder gedoe en houdt u overzicht in uw administratie.
